近日，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布《全國農(nóng)村中小銀行機構(gòu)行業(yè)發(fā)展報告2024》（下稱《報告》），披露了去年農(nóng)村中小銀行資產(chǎn)負(fù)債端變化、服務(wù)實體經(jīng)濟成果等。報告同時提到，在“一省一策”體制機制改革背景下，去年近30家縣域銀行機構(gòu)市場化退出或吸收合并解散。

第一財經(jīng)注意到，今年以來，農(nóng)村中小銀行解散注銷的速度進(jìn)一步提升。從國家金融監(jiān)督管理總局披露的解散批復(fù)來看，年內(nèi)獲批解散的銀行明顯超過往年，主要以村鎮(zhèn)銀行為主。而在這些銀行“消失”背后，主流去向是吸收合并為主發(fā)起行的分支機構(gòu)。

受訪業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，當(dāng)下不少中小銀行存在客觀的經(jīng)營壓力和區(qū)域風(fēng)險特征，防范化解中小金融機構(gòu)風(fēng)險進(jìn)入關(guān)鍵階段，村鎮(zhèn)銀行“批量”解散在預(yù)期之內(nèi)。也有專家對第一財經(jīng)表示，中小銀行改革化險的關(guān)鍵是結(jié)構(gòu)性提質(zhì)增效，數(shù)量減少并非改革的最終目的，做優(yōu)和出清同樣重要，合并重組的關(guān)鍵是要“1+1>2”。

一年近30家縣域銀行退出歷史

《報告》顯示，2023年，全國農(nóng)村中小銀行資產(chǎn)、負(fù)債規(guī)模實現(xiàn)穩(wěn)步增長，存、貸款市場份額和排名位居區(qū)域前列，整體經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定。

截至去年年末，全國農(nóng)村中小銀行總資產(chǎn)、總負(fù)債分別為54.61萬億元、50.66萬億元，均比上年同期增長9.2%，占銀行業(yè)總資產(chǎn)、總負(fù)債比例分別為13.1%、13.2%。

其中，全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)（下稱“農(nóng)合機構(gòu)”）各項存款總額為41萬億元，同比增加3.17萬億元，占總負(fù)債比重提升至84.62%；各項貸款總額為28.6萬億元，同比增加2.19萬億元，占總資產(chǎn)比重提升至54.82%。

資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)方面，截至2023年末，農(nóng)合機構(gòu)不良貸款率為3.49%，資本充足率為12.27%，撥備覆蓋率為133.1%，貸款撥備率為4.65%，非信貸資產(chǎn)不良率為1.42%，流動性比例為77.85%，主要風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)處于合理區(qū)間。

2023年，農(nóng)合機構(gòu)實現(xiàn)營業(yè)凈收入約1.03萬億元。其中，利息收入9162.55億元，同比增長3.92%，凈利潤2598.73億元；村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)凈利潤70.99億元。

從區(qū)域分布來看，農(nóng)村中小銀行依然保持著較為明顯的區(qū)域分化特點。其中，云南、貴州、廣西等10個地區(qū)農(nóng)合機構(gòu)存款市場份額超過20%，吉林、山西、河北等10個地區(qū)農(nóng)合機構(gòu)貸款市場份額超過15%。

值得注意的是，在推進(jìn)中小金融機構(gòu)改革化險、“一省一策”進(jìn)行體制機制改革背景下，全國農(nóng)村中小銀行數(shù)量還在繼續(xù)減少，尤其村鎮(zhèn)銀行加速整合，去年近30家縣域銀行機構(gòu)市場化退出或吸收合并解散。

這一趨勢在今年延續(xù)并且明顯加速。國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至今年6月末，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)法人總數(shù)為4425家，相比2023年6月末的4561家減少了136家。其中，城商行從125家減少至124家，減少1家；農(nóng)商行從1606家減少至1577家，減少29家；農(nóng)信社從545家減少至483家，減少62家；村鎮(zhèn)銀行從1642家減少至1620家，減少22家，4類中小銀行共計減少114家。

另據(jù)第一財經(jīng)搜索梳理，今年以來金融監(jiān)管總局發(fā)布的解散明顯超過去年，涉及對象主要為村鎮(zhèn)銀行，解散原因以收購合并為主。企業(yè)預(yù)警通數(shù)據(jù)則顯示，今年截至9月下旬已有超過260家中小銀行進(jìn)行合并重組，其中村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商行、農(nóng)信社分別有83家、59家、117家。

從注銷銀行數(shù)量維度來看，第一財經(jīng)搜索企業(yè)預(yù)警通數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，今年以來注銷的商業(yè)銀行超過130家（包括農(nóng)村資金互助社），其中40家為農(nóng)商行，70家為村鎮(zhèn)銀行，16家為信用社，注銷原因主要為監(jiān)管批復(fù)合并與批復(fù)解散。2023年和2022年同期，注銷的銀行分別為49家、20家。

中小銀行改革化險提速多面觀

因為數(shù)量多、風(fēng)險高，高風(fēng)險的農(nóng)村中小銀行合并重組也是當(dāng)前中小金融機構(gòu)改革化險的“重頭戲”。但中小銀行解散并不意味著“倒閉”，多數(shù)解散注銷的中小銀行會成為主發(fā)起行的分支機構(gòu)，即“村改支”“村改分”，同時也有部分村鎮(zhèn)銀行“多合一”。

以金融監(jiān)管總局河北金融監(jiān)管局11月19日發(fā)布的兩則解散批復(fù)為例，因被邢臺銀行收購，清河金農(nóng)村鎮(zhèn)銀行、沙河襄通村鎮(zhèn)銀行均于日前獲批解散，兩家銀行的全部業(yè)務(wù)、財產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)，以及其他各項權(quán)利義務(wù)由邢臺銀行承繼。

河北金融監(jiān)管局要求，2家銀行在接到批復(fù)文件后，立即停止一切經(jīng)營活動，于15個工作日內(nèi)向邢臺金融監(jiān)管分局繳回許可證，并按照有關(guān)法律法規(guī)要求辦理相關(guān)手續(xù)。此前10月18日，監(jiān)管同意了邢臺銀行收購2家村鎮(zhèn)銀行并設(shè)立分支機構(gòu)。

中央財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授王輝、工商銀行現(xiàn)代金融研究院博士后朱家雲(yún)此前撰文指出，以城商行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行為代表的中小銀行在支持鄉(xiāng)村振興、促進(jìn)縣域金融發(fā)展、服務(wù)實體經(jīng)濟、緩解中小企業(yè)融資約束等方面發(fā)揮重要作用。然而，在中小銀行快速發(fā)展過程中，資本不足、經(jīng)營不善、風(fēng)險治理薄弱等長期積累的問題也逐步暴露，對中小銀行監(jiān)管的頂層設(shè)計由促發(fā)展向嚴(yán)監(jiān)管轉(zhuǎn)向。

去年以來，隨著監(jiān)管部署加碼，各地省聯(lián)社改革、村鎮(zhèn)銀行合并重組等處置中小金融機構(gòu)風(fēng)險的動作明顯進(jìn)一步提速。“一省一策、一行一策、一司一策”，不搞“一刀切”，是監(jiān)管針對中小金融機構(gòu)改革化險提到的重要策略。

但在合并重組成為主流模式的背景下，其中蘊含的挑戰(zhàn)也引起各方關(guān)注，焦點在于高風(fēng)險銀行能否真正實現(xiàn)有序出清。在王輝、朱家雲(yún)的觀點中，合并重組的協(xié)同效果有待觀察，一是系統(tǒng)整合、人員調(diào)整的投入成本壓力，以及合并主體同質(zhì)化的問題都值得關(guān)注；二是不良資產(chǎn)化解的核心難題待解，合并機構(gòu)不良資產(chǎn)的疊加對風(fēng)險化解有著更高的專業(yè)能力要求；三是資本補充可持續(xù)性仍然承壓。二人建議，應(yīng)打造合并重組的樣板模式，暢通不良資產(chǎn)的化解機制，構(gòu)建可持續(xù)的資本補充方案。

招聯(lián)首席研究員董希淼也告訴第一財經(jīng)，簡單的合并解決不了所有問題，有時候“一加一大于二”，有時候“一加一小于一”，對此應(yīng)具體分析、分類施策。

他建議，在中央層面進(jìn)一步做好中小銀行改革化險頂層設(shè)計的基礎(chǔ)上，各地應(yīng)該堅持因地制宜、“一省一策”原則，做好具體方案、安排好改革順序，避免過程反反復(fù)復(fù)、效果不及預(yù)期。同時，要健全金融風(fēng)險處置常態(tài)化機制，落實機構(gòu)、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責(zé)任，并在此基礎(chǔ)上做好資本補充和公司治理等工作。

“內(nèi)生的風(fēng)險防控機制不建立好，合并之后問題還是會出現(xiàn)。”他告訴第一財經(jīng)，中小銀行的數(shù)量肯定會減少，但中小金融機構(gòu)改革化險的方向是減量提質(zhì)，減少數(shù)量并非核心目標(biāo)，要避免“1+1”小于1。

從監(jiān)管多次披露的公開信息來看，當(dāng)前我國高風(fēng)險中小銀行處置取得了積極進(jìn)展。據(jù)央行《中國金融穩(wěn)定報告2023》披露，2023年第二季度，我國城商銀行中11.5%（約14家）的機構(gòu)為高風(fēng)險銀行，農(nóng)合機構(gòu)（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社）和村鎮(zhèn)銀行高風(fēng)險銀行數(shù)量分別為191家和132家。對比2019年峰值時期，我國高風(fēng)險機構(gòu)的數(shù)量占比已下降近4個百分點，資管規(guī)模（6.63萬億元）壓降近半。

董希淼提示，雖然近年來高風(fēng)險中小金融機構(gòu)數(shù)量和占比明顯下降，但剩下來的基本上是“硬骨頭”，后續(xù)處置化險的難度更大，面臨的形勢更加復(fù)雜，改革化險工作任重道遠(yuǎn)。